落实诚信经营情形

落实诚信经营情形及其与上市上柜公司诚信经营守则差异情形及原因

评估项目

一丶订定诚信经营政策及方案

  1. 公司是否於规章及对外文件中明示诚信经营之政策丶作法,以及董事会与管理阶层积极落实经营政策之承诺?
  2. 公司是否订定防范不诚信行为方案,并於各方案内明定作业程序丶行为指南丶违规之惩戒及申诉制度,且落实执行?
  3. 公司是否对「上市上柜公司诚信经营守则」第七条第二项各款或其他营业范围内具较高不诚信行为风险之营业活动,采行防范措施?
运作情形
摘要说明
  1. 本公司已订定「诚信经营守则」,明订本公司董事丶经理人(包括总经理及相当等级者丶副总经理及相当等级者丶协理及相当等级者丶财务部门主管丶会计部门主管及其他有为公司管理事务及签名权利之人等)丶员工丶受任人或具有实质控制能力者,落实诚信经营政策,并积极防范不诚信行为。本公司及子公司仍本於最高诚信经营原则,持续以保障股东权益及追求企业之永续发展为目标。
  2. 本公司已於人事管理规章丶工作规则等规章制度中订定行为规范及道德准则,并明订相关奖惩规定,将诚信经营政策与员工绩效考核及管理规章结合,设立明确有效之奖惩制度。
  3. 本公司为落实前条之经营理念及政策,订立防范不诚信行为方案,本公司之董事丶经理人丶员工丶受任人或具有实质控制能力者,应依本守则防范方案规定办理。
与上市上柜公司诚信经营守则差异情形及原因

无重大差异

评估项目

二丶落实诚信经营

  1. 公司是否评估往来对象之诚信纪录,并於其与往来交易对象签订之契约中明订诚信行为条款?
  2. 公司是否设置隶属董事会之推动企业诚信经营专(兼)职单位,并定期向董事会报告其执行情形?
  3. 公司是否制定防止利益冲突政策丶提供适当陈述管道,并落实执行?
  4. 公司是否为落实诚信经营已建立有效的会计制度丶内部控制制度,并由内部稽核单位定期查核,或委托会计师执行查核?
  5. 公司是否定期举办诚信经营之内丶外部之教育训练?
运作情形
摘要说明
  1. 本公司及子公司遵守公司法丶证券交易法丶商业会计法或所在地其他商业行为有关法令,以作为落实诚信经营之基本及经营方针。於商业往来之前,应考量代理商丶供应商丶客户或其他商业往来交易对象之合法性及是否有不诚信行为纪录,宜避免与有不诚信行为纪录者进行交易。与他人签订契约,其内容宜包含遵守诚信经营政策及交易相对人如涉及不诚信行为,得随时终止或解除契约之条款。
  2. 本公司及子公司对诚信经营的相关事项,并设置推动企业诚信经营专责单位为稽核室,隶属於董事会,并於董事会报告执行情形。将秉持诚信为本及认真负责并重视团队纪律之经营理念,持续推动以诚信为基础之政策,并建立良好之公司治理与风险控管机制,以创造永续发展之经营环境。
  3. 本公司为防止利益冲突,订有「诚信经营守则」及「道德行为准则」等,依规范所述执行并落实,如有不法或不道德之行为,提供检举窗口及陈述管道。
  4. 本公司已建立有效完善之会计制度,全面推行作业电脑化,公司内部稽核人员应定期查核内部制度遵循情形,并作成稽核报告提报董事会。
  5. 公司已於董事会订定「诚信经营守则」,并依相关规范办理定期教育训练。
与上市上柜公司诚信经营守则差异情形及原因

无重大差异

评估项目

三丶公司检举制度之运作情形

  1. 公司是否订定具体检举及奖励制度,并建立便利检举管道,及针对被检举对象指派适当之受理专责人员?
  2. 公司是否订定受理检举事项之调查标准作业程序及相关保密机制?
  3. 公司是否采取保护检举人不因检举而遭受不当处置之措施?
运作情形
摘要说明
  1. 本公司订有「诚信经营作业程序及行为指南」并鼓励员工如知悉有道德疑虑及有利益冲突 时,应主动向公司检举,员工可透过电子邮件信箱,提供员工及相关人员举报任何不正当的从业行为,并由公司指派管理阶层亲自处理。
  2. 在未经裁定前不议惩,若有事实足以证明其从事或涉及不诚信丶不正当之活动,或有妨碍公务丶违反法令规定,并由公司指派管理阶层亲自处理,依相关法令及公司规章规定办理之。
  3. 对匿名检举本公司已提供正当检举管道,并对於检举人身分及检举内容应确实保密。
与上市上柜公司诚信经营守则差异情形及原因

无重大差异

评估项目

四丶加强资讯揭露

  1. 公司是否於其网站及公开资讯观测站,揭露其所订诚信经营守则内容及推动成效?
运作情形
摘要说明

本公司已於年报丶公司网站及公开资讯观测站公告「诚信经营守则」相关资讯。

与上市上柜公司诚信经营守则差异情形及原因

无重大差异

评估项目

五丶公司如依据「上市上柜公司诚信经营守则」订有本身之诚信经营守则者,请叙明其运作与所订守则之差异情形:无。

运作情形
摘要说明
与上市上柜公司诚信经营守则差异情形及原因
评估项目

六丶其他有助於了解公司诚信经营运作情形之重要资讯:(如公司检讨修正其订定之诚信经营守则等情形)
本公司除订有「诚信经营守则」外,另订其他内部规章,如道德行为准则丶防范内线交易等。

运作情形
摘要说明
与上市上柜公司诚信经营守则差异情形及原因
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