落實誠信經營情形

落實誠信經營情形及其與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

評估項目

一、訂定誠信經營政策及方案

  1. 公司是否於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法,以及董事會與管理階層積極落實經營政策之承諾?
  2. 公司是否訂定防範不誠信行為方案,並於各方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度,且落實執行?
  3. 公司是否對「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款或其他營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動,採行防範措施?
運作情形
摘要說明
  1. 本公司已訂定「誠信經營守則」,明訂本公司董事、經理人(包括總經理及相當等級者、副總經理及相當等級者、協理及相當等級者、財務部門主管、會計部門主管及其他有為公司管理事務及簽名權利之人等)、員工、受任人或具有實質控制能力者,落實誠信經營政策,並積極防範不誠信行為。本公司及子公司仍本於最高誠信經營原則,持續以保障股東權益及追求企業之永續發展為目標。
  2. 本公司已於人事管理規章、工作規則等規章制度中訂定行為規範及道德準則,並明訂相關獎懲規定,將誠信經營政策與員工績效考核及管理規章結合,設立明確有效之獎懲制度。
  3. 本公司為落實前條之經營理念及政策,訂立防範不誠信行為方案,本公司之董事、經理人、員工、受任人或具有實質控制能力者,應依本守則防範方案規定辦理。
與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

無重大差異

評估項目

二、落實誠信經營

  1. 公司是否評估往來對象之誠信紀錄,並於其與往來交易對象簽訂之契約中明訂誠信行為條款?
  2. 公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專(兼)職單位,並定期向董事會報告其執行情形?
  3. 公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道,並落實執行?
  4. 公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度,並由內部稽核單位定期查核,或委託會計師執行查核?
  5. 公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練?
運作情形
摘要說明
  1. 本公司及子公司遵守公司法、證券交易法、商業會計法或所在地其他商業行為有關法令,以作為落實誠信經營之基本及經營方針。於商業往來之前,應考量代理商、供應商、客戶或其他商業往來交易對象之合法性及是否有不誠信行為紀錄,宜避免與有不誠信行為紀錄者進行交易。與他人簽訂契約,其內容宜包含遵守誠信經營政策及交易相對人如涉及不誠信行為,得隨時終止或解除契約之條款。
  2. 本公司及子公司對誠信經營的相關事項,並設置推動企業誠信經營專責單位為稽核室,隸屬於董事會,並於董事會報告執行情形。將秉持誠信為本及認真負責並重視團隊紀律之經營理念,持續推動以誠信為基礎之政策,並建立良好之公司治理與風險控管機制,以創造永續發展之經營環境。
  3. 本公司為防止利益衝突,訂有「誠信經營守則」及「道德行為準則」等,依規範所述執行並落實,如有不法或不道德之行為,提供檢舉窗口及陳述管道。
  4. 本公司已建立有效完善之會計制度,全面推行作業電腦化,公司內部稽核人員應定期查核內部制度遵循情形,並作成稽核報告提報董事會。
  5. 公司已於董事會訂定「誠信經營守則」,並依相關規範辦理定期教育訓練。
與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

無重大差異

評估項目

三、公司檢舉制度之運作情形

  1. 公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度,並建立便利檢舉管道,及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員?
  2. 公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序及相關保密機制?
  3. 公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施?
運作情形
摘要說明
  1. 本公司訂有「誠信經營作業程序及行為指南」並鼓勵員工如知悉有道德疑慮及有利益衝突 時,應主動向公司檢舉,員工可透過電子郵件信箱,提供員工及相關人員舉報任何不正當的從業行為,並由公司指派管理階層親自處理。
  2. 在未經裁定前不議懲,若有事實足以證明其從事或涉及不誠信、不正當之活動,或有妨礙公務、違反法令規定,並由公司指派管理階層親自處理,依相關法令及公司規章規定辦理之。
  3. 對匿名檢舉本公司已提供正當檢舉管道,並對於檢舉人身分及檢舉內容應確實保密。
與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

無重大差異

評估項目

四、加強資訊揭露

  1. 公司是否於其網站及公開資訊觀測站,揭露其所訂誠信經營守則內容及推動成效?
運作情形
摘要說明

本公司已於年報、公司網站及公開資訊觀測站公告「誠信經營守則」相關資訊。

與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

無重大差異

評估項目

五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者,請敘明其運作與所訂守則之差異情形:無。

運作情形
摘要說明
與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因
評估項目

六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊:(如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形)
本公司除訂有「誠信經營守則」外,另訂其他內部規章,如道德行為準則、防範內線交易等。

運作情形
摘要說明
與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因
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